數(shù)據(jù)審計(jì)提效率。對(duì)全區(qū)60家一級(jí)預(yù)算單位2019年度預(yù)決算報(bào)表、財(cái)務(wù)核算賬套、財(cái)政信息系統(tǒng)等數(shù)據(jù)進(jìn)行了收集整理，形成30多萬(wàn)條原始記錄；從預(yù)算編制及執(zhí)行情況、決算草案編制情況、重大政策及中央八項(xiàng)規(guī)定貫徹落實(shí)情況、部門會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理情況等4個(gè)方面進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，形成6000多條問(wèn)題疑點(diǎn)線索。

　　分散核查提質(zhì)量。派出5個(gè)審計(jì)核查小組對(duì)各單位疑點(diǎn)逐一分散核查，通過(guò)審閱原始憑證等文件資料、詢問(wèn)談話、現(xiàn)場(chǎng)檢查重點(diǎn)項(xiàng)目等方法進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)延伸調(diào)查核實(shí)，橫向到邊，縱向到底，進(jìn)一步了解問(wèn)題具體情況及形成原因，對(duì)核實(shí)存在的問(wèn)題結(jié)合實(shí)際取證并形成問(wèn)題明細(xì)清單。

　　系統(tǒng)研究保客觀。召開(kāi)專題會(huì)議，系統(tǒng)研究分析各類問(wèn)題，對(duì)問(wèn)題進(jìn)行合理分類匯總最終形成審計(jì)報(bào)告。此次全覆蓋審計(jì)，共發(fā)現(xiàn)30余家區(qū)級(jí)預(yù)算單位存在往來(lái)款長(zhǎng)期掛賬、公務(wù)卡結(jié)算制度執(zhí)行不嚴(yán)、少登記核算固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)等13類違法違規(guī)問(wèn)題。目前，相關(guān)問(wèn)題正督促整改中。（黃修珍　孫遠(yuǎn)濤）

編輯：成欣

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